Cuando el banco reporta problemas para ejecutar el cobro de un cliente, se produce una devolución de una línea de remesa enviada. Te contamos una opción para gestionar esa devolución en Etendo

Cuando se envía una remesa al banco y van cumpliendo los vencimientos, puede darse el caso de que el banco notifique una devolución. Puede ser que el cliente no tenga saldo en la cuenta bancaria, o que la cuenta bancaria sea antigua, por ejemplo. El caso es que el banco devuelve ese efecto concreto, y además cobra una comisión por la devolución.

Los pasos a seguir para gestionar esto en Openbravo son:

1. 1. Si el efecto no está liquidado, acceder a la ventana “Liquidación / Devolución de Remesas”, localizar la remesa y seleccionar el efecto en cuestión.

1. 2. Indicar la fecha en que se contabilizará la devolución, y pulsar el botón “Devolver” (NOTA: si el efecto ya estuviese liquidado, antes habrá que acceder a Remesa/Liquidado, descontabilizar la línea de la liquidación del efecto (si estuviera contabilizada) y pulsar el botón “Deshacer liquidación”). Las consecuencias de esta acción son las siguientes:
   1. El efecto desaparece del listado de efectos pendientes de liquidar/devolver, y se incluye en la ventana “Remesa”, solapa “Devuelto”:

1. Al contabilizarse ese registro Devuelto (manual o automáticamente), el asiento que se generará es el siguiente (la deuda se quita de efectos descontados (431) y vuelve a la 430):

1. 3. Como siempre, esa instrucción o efecto estaba asociado a un documento de cobro. El cobro asociado (en el ejemplo, cobro 1000010) pasa de estado “Remesado” a estado “A ejecutar”. Representa por tanto un efecto que está pendiente de cobrar. Esto se puede comprobar accediendo a la ventana “Cobros” y localizando el cobro concreto (se puede navegar a él desde Remesas/Devuelto)
2. 4. Una vez se haya resuelto con el cliente el problema que ocasionó la devolución, lo que hay que hacer es gestionar ese cobro: Si se ha acordado con el cliente que se volverá a remesar, se puede incluir en otra remesa, mediante la opción Remesa/”Seleccionar cobros/pagos”, o si se ha acordado que el cliente lo pagará por transferencia (por ejemplo), se le cambia el método de pago al cobro (desde la ventana Cobros) y se indica un método de pago “Transferencia (Efectos devueltos)” (o similar). Si se quisiera repercutir al cliente los gastos de devolución del banco, habría que crear un nuevo Cobro asociado al cliente, con el método de pago que corresponda, y contra concepto contable “6690 – Gastos devolución efecto”

1. NOTA: Ese método de pago “Transferencia (Efectos devueltos)” deberá configurarse como automático, en espera, y con proceso de ejecución “Simple execution process”. Al configurar ese método de pago de esa manera, se podrá pulsar el botón “Ejecutar” del cobro, y simplemente cambiará de estado “A ejecutar” a estado “Pagado”. Una vez pagado, se puede llevar a banco. Como siempre, además de crear el método de pago (en caso de que no existiese), deberá asociarse a la cuenta financiera que aplique, para poder utilizarlo.

5. El único inconveniente en este caso es que originalmente el banco pagó el importe total del descuento, que acabó como un ingreso en banco, y sin embargo ahora el banco habrá hecho un cargo por el efecto devuelto, junto con los intereses de esa devolución. Para reflejar esto, hay que añadir una transacción en la cuenta financiera correspondiente, para reflejar el importe de la línea devuelta, que restará al descuento depositado inicialmente. Lo recomendable es crear un Pago desde la ventana “Pagos” donde se haga uso de dos conceptos contables, un “5208 – DEVOLUCION DE EFECTOS DESCONTADOS” y un “6690 – Gastos devolución efecto”. Con el primer concepto contable se gestionará el importe del efecto que ha sido devuelto, y con el segundo los intereses que el banco cobra por dicha devolución. Este será el asiento correspondiente al primer concepto:

De esta manera, el saldo en banco quedará reducido por el importe del efecto devuelto, tanto a nivel de gestión como contable.